境外投資備案（OverseasDirectInvestment“ODI”），即境外直接投資，指國內企業(yè)、團體在經過相關部門的核準后，通過設立、并購、參股等方法在境外直接投資，以控制境外企業(yè)的經營管理權為核心目標投資行為。主要分為下面兩種情形：

1、境外新設公司：必需以內地公司為股東，全資或部分控股的形式，在香港或者海外的其他國家新成立一家公司；

2、境外并購公司：以內地公司作為并購方的股東，在境外控股一家公司，需要出具盡職調查。

ODI備案所需材料

1、公司注冊文件：包含公司章程、營業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份證明等。不同國家對注冊文件的要求有所差別，企業(yè)應確保提供符合當地要求的文件。

2、投資計劃書：此文件詳細描寫企業(yè)的投資計劃，包含所涉及國家或地域、投資范圍、業(yè)務規(guī)模、預計競爭對手等。投資計劃書應具備清晰而合理的邏輯，以便評估機構對投資計劃的可行性進行審查。

3、風險評估報告：企業(yè)應提供對目的市場的風險評估報告，包含政治、法律、經濟等方面的風險因素，并提出相應的風險應對辦法。此報告將有助于評估投資的可行性和風險管理才能。

4、資金來自證明：投資企業(yè)需要提供資金來自的證明文件，如銀行對賬單、協(xié)議、股權融資協(xié)議等。證明文件應充分反應資金的合法來自，以滿足對洗錢和非法資金流入的防備要求。

5、企業(yè)資質證明：企業(yè)應提供有效的營業(yè)執(zhí)照、資質證書以及經營許可證等，以證明企業(yè)的合法經營身份和資質。

6、員工情形報告：企業(yè)應提供員工情形報告，包含員工數量、薪酬構造、員工福利等。此報告將有助于評估投資企業(yè)的可連續(xù)發(fā)展才能和對當地就業(yè)的增進作用。

7、公司治理構造：企業(yè)需要提供公司治理構造圖、董事會成員名單、股東權益構造等，以展現(xiàn)企業(yè)的組織架構和決策層級。

8、其他相關文件：依據不同國家和特定行業(yè)的要求，可能需要提供其他相關文件，如環(huán)境影響評估報告、財務報表、知識產權證明等。

ODI備案辦理程序

首先，在發(fā)改委立項（向發(fā)改部門及委會部門申請項目，報送項目信息，境內投資人簽訂各項所需法律文件，待發(fā)改部門核準或備案，發(fā)放核準文件或備案通知書。）

第二步，商務部審批發(fā)證（商務部門核準或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》，企業(yè)應在收到證書2年在境外開展投資。）

第三步，外匯管理局備案（銀行放外匯，外管局監(jiān)管。投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報。外管部門審核后，向境內企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。）

最后，實行ODI。

ODI備案是進行跨境投資的必要程序，企業(yè)在進行ODI之前，應了解目的國家或地域的法規(guī)和要求，并預備好所需的材料和文件。通過遵照合規(guī)性檢查，以及充分預備和與相關機構或部門堅持交流，企業(yè)可以順利完成ODI備案。