中國(guó)境內(nèi)企業(yè)非國(guó)有企業(yè)境外投資，如設(shè)立香港公司或其它境外企業(yè)投資或并購(gòu)交易，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和政策規(guī)定，需獲得商務(wù)部門(mén)境外投資行為的核準(zhǔn)或備案、發(fā)改委對(duì)境外投資項(xiàng)目的核準(zhǔn)或備案、銀行外匯登記三大環(huán)節(jié)（涉及到國(guó)資的企業(yè)還要獲得國(guó)資委的批復(fù)）。

如投資額在3億美元以下的事項(xiàng)現(xiàn)在不需要國(guó)家發(fā)改委核準(zhǔn)或者備案，可以由所在地省級(jí)商務(wù)部門(mén)自主完成審批。敏感行業(yè)和敏感地區(qū)/國(guó)家并非指禁止對(duì)其投資，而是需要發(fā)改委和商務(wù)部進(jìn)行核準(zhǔn)，限制對(duì)其投資。

所在地省級(jí)商務(wù)部門(mén)批準(zhǔn)
適用法規(guī)：境外投資管理辦法（商務(wù)部令2014年第3號(hào)）
法規(guī)要求：除涉及敏感國(guó)家和地區(qū)、敏感行業(yè)的實(shí)行核準(zhǔn)管理之外，其余均實(shí)行備案管理。中央企業(yè)報(bào)商務(wù)部備案；地方企業(yè)報(bào)所在地省級(jí)商務(wù)主管部門(mén)備案。
實(shí)務(wù)操作：境內(nèi)企業(yè)在境外設(shè)立子公司需要獲得省商務(wù)廳核發(fā)的《企業(yè)境外投資證書(shū)》，審批材料需要從境內(nèi)企業(yè)所在的轄區(qū)商務(wù)部門(mén)開(kāi)始，逐級(jí)上報(bào)至市商務(wù)局、省商務(wù)廳。

所在地外管局登記
適用法規(guī)：《關(guān)于進(jìn)一步簡(jiǎn)化和改進(jìn)直接投資外匯管理政策的通知》（匯發(fā)[2015]13號(hào)）
法規(guī)要求：境外直接投資登記手續(xù)改由企業(yè)開(kāi)戶(hù)銀行直接辦理。
實(shí)務(wù)操作：境內(nèi)企業(yè)憑《企業(yè)境外投資證書(shū)》到開(kāi)戶(hù)銀行辦理境外直接投資登記，同時(shí)開(kāi)立相應(yīng)投資幣種的銀行賬戶(hù)，辦理購(gòu)匯及資金匯出手續(xù)。

ODI備案指南

發(fā)改委核準(zhǔn)或備案

權(quán)限劃分

• 中方投資額3億美元及以上的境外投資項(xiàng)目由國(guó)家發(fā)展改革委備案；中方投資額1億美元至3億美元（不含）的境外投資項(xiàng)目由省發(fā)展改革委備案；
• 中方投資額1億美元（不含）以下的境外投資項(xiàng)目由投資主體注冊(cè)地的設(shè)區(qū)市發(fā)展改革委備案。投資主體通過(guò)提供融資或內(nèi)保外貸等方式進(jìn)行境外投資的，也需在發(fā)改部門(mén)備案。

申報(bào)流程

1. 屬?lài)?guó)家發(fā)展改革委備案管理的，投資主體通過(guò)國(guó)家發(fā)改委全國(guó)境外投資備案管理系統(tǒng)直接向國(guó)家發(fā)展改革委提交項(xiàng)目備案申請(qǐng)相關(guān)文件。
2. 屬省發(fā)展改革委備案管理的，投資主體應(yīng)同時(shí)在國(guó)家發(fā)改委全國(guó)境外投資備案管理系統(tǒng)和江蘇政務(wù)服務(wù)網(wǎng)省發(fā)展改革委“3698”服務(wù)旗艦店提交項(xiàng)目備案申請(qǐng)，并將對(duì)應(yīng)的紙質(zhì)申請(qǐng)材料送交江蘇省政務(wù)服務(wù)中心省發(fā)展改革委辦事窗口或寄往省發(fā)展改革委。
3. 屬市發(fā)展改革委備案管理的，投資主體應(yīng)通過(guò)國(guó)家發(fā)改委全國(guó)境外投資備案管理系統(tǒng)提交項(xiàng)目備案申請(qǐng)，并將對(duì)應(yīng)的紙質(zhì)申請(qǐng)材料送交市發(fā)展改革委外資處。

申報(bào)要點(diǎn)

1. 每個(gè)ODI主體均要追溯至最終實(shí)際控制人；
2. 兩個(gè)以上投資主體共同開(kāi)展項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)由投資額較大一方在征求其他投資方書(shū)面同意后提出核準(zhǔn)、備案申請(qǐng)，如投資額相等，應(yīng)當(dāng)協(xié)商后由其中一方提出核準(zhǔn)、備案申請(qǐng)；
3. ODI主體通過(guò)其控制的境外投資企業(yè)投資的，按實(shí)質(zhì)重于形式原則層層追溯；
4. 保證投資資金來(lái)源的真實(shí)合規(guī)。

商務(wù)部核準(zhǔn)或備案

申報(bào)流程

登錄商務(wù)部業(yè)務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)一平臺(tái)，網(wǎng)上填寫(xiě)備案申請(qǐng)，上傳電子版文件同時(shí)將紙質(zhì)文件提交至商務(wù)部或地方商務(wù)主管部門(mén)行政大廳進(jìn)行審核。

審批權(quán)限

(1)涉及敏感國(guó)家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，由商務(wù)部核準(zhǔn)；限制類(lèi)項(xiàng)目，由商務(wù)部審批；
(2)鼓勵(lì)類(lèi)非敏感項(xiàng)目：中方投資額3億美元以上，由商務(wù)部備案；

中方投資額1億美元以上（含1億美元）3億美元以下的，由省商務(wù)廳備案；

中方投資額1億美元以下的，由市商務(wù)局備案。

ODI信息報(bào)告制度

ODI主體凡按“凡備案（核準(zhǔn)）必報(bào)”原則，及時(shí)報(bào)送關(guān)鍵環(huán)節(jié)信息，主要包括：

1. 確定并購(gòu)意向后，《境外并購(gòu)事項(xiàng)前期報(bào)告表》；
2. 在建項(xiàng)目進(jìn)展報(bào)告；
3. 境外再投資完成后，《境外中資企業(yè)再投資報(bào)告表》；
4. 定期月度、年度信息，《對(duì)外直接投資統(tǒng)計(jì)制度》；
5. 重大不利事件、突發(fā)安全事件。

外匯部門(mén)申報(bào)

國(guó)內(nèi)企業(yè)應(yīng)憑境外直接投資主管部門(mén)的核準(zhǔn)文件和境外直接投資外匯登記證,在外匯指定銀行辦理境外直接投資資金匯出手續(xù)，外匯指定銀行進(jìn)行真實(shí)性審核后為其辦理。

參考境外ODI備案需要哪些材料

國(guó)內(nèi)公司設(shè)立香港公司，要走商務(wù)部門(mén)和發(fā)改委審批的。