7月18日，中國(guó)上海網(wǎng)發(fā)布了《辦法》全文，共五則29條，為商業(yè)保理企業(yè)設(shè)立、經(jīng)營(yíng)與風(fēng)險(xiǎn)管理、監(jiān)管等設(shè)立規(guī)范?！掇k法》自2014年8月1日起實(shí)施，有效期至2016年7月31日。

從2012年6月以來(lái)，全國(guó)已有多地開(kāi)始試點(diǎn)商業(yè)保理，如天津、上海、深圳、廣州、重慶等。每個(gè)地區(qū)的管理辦法不完全相同。目前上海市工商登記注冊(cè)商業(yè)保理企業(yè)有66家左右。

今年5月26日召開(kāi)的上海市政府常務(wù)會(huì)議上，原則通過(guò)了 《上海市商業(yè)保理試點(diǎn)暫行管理辦法》。會(huì)議強(qiáng)調(diào)，推進(jìn)上海市的商業(yè)保理試點(diǎn)工作，既要鼓勵(lì)大膽試，不要?jiǎng)偲鸩骄皖A(yù)設(shè)條條框框，塑造有利于創(chuàng)新探索的政策環(huán)境；又要強(qiáng)調(diào)底線思維，用行之有效的制度主動(dòng)防范風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)步擴(kuò)大試點(diǎn)，促進(jìn)行業(yè)健康發(fā)展。

“上海市的這個(gè)辦法結(jié)合了之前浦東新區(qū)、嘉定區(qū)、黃浦區(qū)、青浦區(qū)、上海自貿(mào)區(qū)的試點(diǎn)實(shí)踐，進(jìn)行了梳理和完善，提出了商業(yè)保理公司設(shè)立的準(zhǔn)入門檻、經(jīng)營(yíng)范圍、行業(yè)監(jiān)管、商業(yè)保理公司違規(guī)的法律責(zé)任等多項(xiàng)管理要求，并首次將公安部門列入行業(yè)監(jiān)管及法律責(zé)任追究部門，接下來(lái)，上海市各試點(diǎn)區(qū)縣可能會(huì)調(diào)整原有試點(diǎn)辦法，以順應(yīng)上海市的管理辦法?！鄙虾Ｊ兄忻蓭熓聞?wù)所保理法律研究中心主任林思明對(duì)自貿(mào)區(qū)郵報(bào)說(shuō)。

需要指出的是，《辦法》生效之后，上海自貿(mào)區(qū)設(shè)立商業(yè)保理企業(yè)，仍按照區(qū)內(nèi)有關(guān)規(guī)定。（回復(fù)數(shù)字“105”，可見(jiàn)《商業(yè)保理企業(yè)對(duì)上海自貿(mào)區(qū)的三點(diǎn)暢想》。）

所謂商業(yè)保理，區(qū)別于銀行的保理業(yè)務(wù)，是由專門的保理公司提供的保理服務(wù)。運(yùn)作模式通常是：銷售商將其與買方訂立的銷售合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理公司，由保理公司為其提供綜合性金融服務(wù)，包括應(yīng)收賬款的融資、管理、催收，及信用風(fēng)險(xiǎn)控制和壞賬擔(dān)保等。保理公司的利潤(rùn)通常由融資利息和保理服務(wù)傭金構(gòu)成。

下面送上林思明總結(jié)的《辦法》亮點(diǎn)，共看來(lái)，上海市這一辦法亮點(diǎn)頗多。

一、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)分類準(zhǔn)確、范圍廣

《辦法》第十二條規(guī)定：商業(yè)保理企業(yè)可以從事與所受讓的應(yīng)收賬款相關(guān)的下列業(yè)務(wù)：（一）應(yīng)收賬款融資；（二）銷售分戶賬管理；（三）應(yīng)收賬款催收；（四）壞賬擔(dān)保；（五）經(jīng)許可的其他業(yè)務(wù)。

林思明認(rèn)為，這一條款從商業(yè)保理的功能上給業(yè)務(wù)分類，等于是涵蓋了商業(yè)保理所有業(yè)務(wù)。而自貿(mào)區(qū)和浦東新區(qū)的管理辦法是按照業(yè)務(wù)是否涉及跨境等標(biāo)準(zhǔn)，分為進(jìn)口保理、出口保理、離岸保理等，不夠嚴(yán)謹(jǐn)。

值得注意的是，此前浦東新區(qū)的管理辦法中，商業(yè)保理企業(yè)可從事的業(yè)務(wù)不包括進(jìn)口保理，如要跟上海市的辦法保持一致，可能會(huì)拓寬原有業(yè)務(wù)范圍。

此外，林思明認(rèn)為，上海市版的《辦法》用“應(yīng)收賬款融資”的概念值得稱道，因?yàn)楸＠硇袠I(yè)常用“貿(mào)易融資”的概念，并不準(zhǔn)確，“一般保理公司能提供的融資是，貿(mào)易或服務(wù)合同項(xiàng)下的應(yīng)收賬款的融資，但服務(wù)合同項(xiàng)下這塊，你稱它是貿(mào)易融資就不太對(duì)了?！?br />
二、對(duì)投資者要求更嚴(yán)格

《辦法》第七條關(guān)于商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)當(dāng)符合的條件中，第二款有規(guī)定：投資者……資產(chǎn)總和不得低于人民幣5000萬(wàn)元且兩年內(nèi)在稅務(wù)、海關(guān)、工商等政府部門和金融機(jī)構(gòu)沒(méi)有違法違規(guī)和不良記錄。

林思明認(rèn)為，這一規(guī)定意味著開(kāi)設(shè)商業(yè)保理公司時(shí)，要出具一些相應(yīng)的證明。這一規(guī)定是其他試點(diǎn)管理辦法中所沒(méi)有的。

三、風(fēng)險(xiǎn)管控有新規(guī)

《辦法》第十七條規(guī)定：商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照審慎會(huì)計(jì)原則，建立資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金提取制度。可以參照《非銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則（試行）》對(duì)保理資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)大小，確定資產(chǎn)損失準(zhǔn)備計(jì)提比例，按照季度提取資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金。

第十八條規(guī)定：商業(yè)保理企業(yè)為股東及其關(guān)聯(lián)實(shí)體提供擔(dān)?；虮＠砣谫Y的總余額，不得超過(guò)該股東的出資金額。

上述資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金提取制度，和商業(yè)保理公司對(duì)股東、關(guān)聯(lián)實(shí)體提供擔(dān)保、融資的相關(guān)規(guī)定，都是上海市版的《辦法》中獨(dú)有的。

“在各地試點(diǎn)過(guò)程中，的確出現(xiàn)有商業(yè)保理公司給自己的股東關(guān)聯(lián)公司提供融資的。出于風(fēng)險(xiǎn)管控的目的，這里規(guī)定提供擔(dān)保或保理融資的總余額，不得超過(guò)這個(gè)股東的總出資額?！绷炙济髡f(shuō)。

四、引入社會(huì)機(jī)構(gòu)參與商業(yè)保理公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

《辦法》第二十六條規(guī)定：試點(diǎn)區(qū)（縣）商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等專業(yè)社會(huì)評(píng)估機(jī)構(gòu)，對(duì)商業(yè)保理企業(yè)風(fēng)控體系、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行評(píng)估。第三方評(píng)估應(yīng)每?jī)赡觊_(kāi)展一次，并將評(píng)估結(jié)果向社會(huì)公示。

林思明認(rèn)為，引入專業(yè)社會(huì)評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)保理公司進(jìn)行各種風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，也是出于風(fēng)險(xiǎn)防控的初衷，但就律師事務(wù)所如何參與進(jìn)來(lái)，還不是特別清楚。他認(rèn)為，這條規(guī)定的實(shí)行過(guò)程中，要注意避免給商業(yè)保理公司造成“負(fù)擔(dān)”。

五、建立行業(yè)協(xié)同監(jiān)管機(jī)制，公安局在列

《辦法》第二十三條規(guī)定：市商務(wù)委負(fù)責(zé)建立全市統(tǒng)一的商業(yè)保理行業(yè)協(xié)同監(jiān)管信息系統(tǒng)，與工商、公安、金融、稅務(wù)等部門和上海銀監(jiān)局、人民銀行上?？偛繉?shí)現(xiàn)企業(yè)信息共享，加強(qiáng)對(duì)商業(yè)保理企業(yè)事中、事后協(xié)同監(jiān)管。

第二十七條規(guī)定：商業(yè)保理企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中有下列情形之一的，由市公安局等相關(guān)部門依法進(jìn)行處理；構(gòu)成犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任：

（一）非法吸收公眾存款、集資詐騙；

（二）洗錢和地下錢莊；

（三）實(shí)施高利轉(zhuǎn)貸犯罪或違法放貸；

（四）應(yīng)收債權(quán)重復(fù)質(zhì)押、轉(zhuǎn)讓或欺詐性交易；

（五）借助國(guó)際保理業(yè)務(wù)實(shí)施操縱股價(jià)；

（六）暴力討債等刑事犯罪和相關(guān)民事合同糾紛；

（七）其他違法違規(guī)行為。

商業(yè)保理能促進(jìn)中小企業(yè)應(yīng)收賬款的流轉(zhuǎn)，解決一部分小微企業(yè)的融資問(wèn)題。但同時(shí)，利用新設(shè)商業(yè)保理公司“洗白”高利貸，或保理公司向銀行融資困難而涉嫌非法吸收公眾存款，這些可能性都是存在的。

“這個(gè)辦法把公安部門列入?yún)f(xié)同監(jiān)管機(jī)制，列明商業(yè)保理企業(yè)可能構(gòu)成的犯罪情形，是為了給行業(yè)起到警示作用?！绷炙济髡f(shuō)。

附：

《上海市商業(yè)保理試點(diǎn)暫行管理辦法》

　　第一章總則

　　第一條為鼓勵(lì)和促進(jìn)上海市商業(yè)保理行業(yè)的健康發(fā)展，規(guī)范商業(yè)保理企業(yè)的經(jīng)營(yíng)行為，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》、《中華人民共和國(guó)中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》、《中華人民共和國(guó)外資企業(yè)法》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《商務(wù)部關(guān)于商業(yè)保理試點(diǎn)有關(guān)工作的通知》（商資函〔2012〕419號(hào)）、《商務(wù)部辦公廳關(guān)于做好商業(yè)保理行業(yè)管理工作的通知》（商辦秩函〔2013〕718號(hào)）的要求，制訂本辦法。

　　第二條中國(guó)境內(nèi)企業(yè)及外國(guó)公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織（以下稱“外國(guó)投資者”）以獨(dú)資、合資、合作的形式在本市試點(diǎn)區(qū)（縣）設(shè)立商業(yè)保理企業(yè)，開(kāi)展商業(yè)保理業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，適用本辦法。

　　第三條本辦法所稱的商業(yè)保理業(yè)務(wù)，是指供應(yīng)商與商業(yè)保理商（非銀行機(jī)構(gòu)）通過(guò)簽訂保理協(xié)議，供應(yīng)商將現(xiàn)在或?qū)?lái)的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給商業(yè)保理商，從而獲取融資，或獲得保理商提供的分戶賬管理、賬款催收、壞賬擔(dān)保等服務(wù)。

　　第四條市商務(wù)委負(fù)責(zé)全市商業(yè)保理行業(yè)管理工作，經(jīng)市商務(wù)委和市工商局確定的試點(diǎn)區(qū)（縣）商務(wù)主管部門負(fù)責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)商業(yè)保理行業(yè)管理。工商、公安、金融、稅務(wù)等相關(guān)職能部門根據(jù)法律法規(guī)及本辦法的有關(guān)規(guī)定，依法履行行政管理職責(zé)。

　　第五條市商務(wù)委會(huì)同市工商局、市公安局、市金融辦、市地稅局等部門和上海銀監(jiān)局、人民銀行上海總部建立協(xié)同監(jiān)管機(jī)制，推進(jìn)行業(yè)發(fā)展和加強(qiáng)行業(yè)監(jiān)管。試點(diǎn)區(qū)（縣）政府應(yīng)當(dāng)結(jié)合本區(qū)（縣）實(shí)際，出臺(tái)有關(guān)促進(jìn)商業(yè)保理行業(yè)發(fā)展的政策措施。

　　第六條鼓勵(lì)商業(yè)保理企業(yè)成立行業(yè)協(xié)會(huì)，引導(dǎo)企業(yè)加入國(guó)際性保理企業(yè)組織，加強(qiáng)行業(yè)自律。

　　第二章商業(yè)保理企業(yè)設(shè)立

　　第七條商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

　　（一）至少有一個(gè)投資者（或其關(guān)聯(lián)主體）具有經(jīng)營(yíng)商業(yè)保理業(yè)務(wù)等相關(guān)行業(yè)的經(jīng)歷。

　　本辦法所稱的關(guān)聯(lián)實(shí)體，是指該投資者控制的某一實(shí)體、或控制該投資者的某一實(shí)體、或與該投資者共同受控于某一實(shí)體的另一實(shí)體?？刂剖侵缚刂品綋碛斜豢刂品匠^(guò)50%的表決權(quán)。

　　（二）投資者設(shè)立存續(xù)滿一年（符合條件的外國(guó)投資者境外母公司以其全資擁有的境外子公司（SPV）名義投資設(shè)立商業(yè)保理公司，可不要求存續(xù)滿一年）。投資者具備開(kāi)展商業(yè)保理業(yè)務(wù)相應(yīng)的資產(chǎn)規(guī)模和資金實(shí)力，其資產(chǎn)總和不得低于人民幣5000萬(wàn)元且兩年內(nèi)在稅務(wù)、海關(guān)、工商等政府部門和金融機(jī)構(gòu)沒(méi)有違法違規(guī)和不良記錄。

　　商業(yè)保理企業(yè)境內(nèi)投資者注冊(cè)資本已繳足到位，境外投資者符合其他法律法規(guī)相關(guān)要求。

　　外國(guó)投資者如實(shí)披露實(shí)際投資人的背景信息及資產(chǎn)情況。

　?。ㄈ┙⒔∪呢?cái)務(wù)制度、風(fēng)險(xiǎn)控制制度和重大風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)急制度。

　　財(cái)務(wù)制度包括財(cái)務(wù)管理體制、財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)和崗位職責(zé)、資金和費(fèi)用管理要求、會(huì)計(jì)政策和科目、會(huì)計(jì)憑證管理等。

　　風(fēng)險(xiǎn)控制制度包括組織架構(gòu)和職責(zé)、業(yè)務(wù)操作流程和要求、資產(chǎn)分類管理、風(fēng)險(xiǎn)處置措施等。

　　（四）擁有不少于兩名具有3年以上金融領(lǐng)域管理經(jīng)驗(yàn)且無(wú)不良信用記錄的高級(jí)管理人員。

　　高級(jí)管理人員，是指總經(jīng)理（副總經(jīng)理）、業(yè)務(wù)主管、財(cái)務(wù)主管、風(fēng)險(xiǎn)控制主管以及運(yùn)營(yíng)主管等。

　?。ㄎ澹┮怨拘问皆O(shè)立，注冊(cè)資本不低于人民幣5000萬(wàn)元，為實(shí)收貨幣資本。

　　外國(guó)投資者以可自由兌換的貨幣、合法獲得的境外人民幣及其在中國(guó)境內(nèi)獲得的人民幣利潤(rùn)或因轉(zhuǎn)股、清算等活動(dòng)獲得的人民幣合法收益出資。

　　第八條商業(yè)保理企業(yè)設(shè)立程序?yàn)椋?br />
　?。ㄒ唬┰O(shè)立內(nèi)資商業(yè)保理企業(yè)向試點(diǎn)區(qū)（縣）工商行政管理部門申請(qǐng)名稱預(yù)先核準(zhǔn)。試點(diǎn)區(qū)（縣）工商行政管理部門告知申請(qǐng)人設(shè)立條件，并于收到申請(qǐng)人登記申請(qǐng)后3個(gè)工作日內(nèi)，向試點(diǎn)區(qū)（縣）商務(wù)主管部門發(fā)出征詢函。由試點(diǎn)區(qū)（縣）商務(wù)主管部門啟動(dòng)聯(lián)合征詢機(jī)制，并于10個(gè)工作日內(nèi)，書(shū)面反饋意見(jiàn)。

　?。ǘ┰O(shè)立外資商業(yè)保理企業(yè)向試點(diǎn)區(qū)（縣）工商行政管理部門申請(qǐng)名稱預(yù)先核準(zhǔn)。經(jīng)核名并符合設(shè)立條件的外資商業(yè)保理企業(yè)，由試點(diǎn)區(qū)（縣）商務(wù)主管部門出具批準(zhǔn)設(shè)立文件并頒發(fā)《外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)》；需要由市商務(wù)委批準(zhǔn)的，由區(qū)（縣）商務(wù)主管部門報(bào)市商務(wù)委批準(zhǔn)。

　?。ㄈ┰圏c(diǎn)區(qū)（縣）商務(wù)主管部門在工商行政管理部門受理登記后，將商業(yè)保理企業(yè)相關(guān)信息報(bào)送市商務(wù)委。

　　第九條設(shè)立商業(yè)保理企業(yè)除提交一般企業(yè)設(shè)立所需材料外，還應(yīng)當(dāng)提交下列材料：

　?。ㄒ唬┥虡I(yè)保理企業(yè)設(shè)立方案，包括：

1.投資者基本情況介紹及相關(guān)證明；

2.投資者或其關(guān)聯(lián)實(shí)體從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)、貿(mào)易融資、供應(yīng)鏈管理等相關(guān)行業(yè)的經(jīng)歷說(shuō)明；

3.投資規(guī)模分析、資金來(lái)源說(shuō)明；

4.財(cái)務(wù)制度、風(fēng)險(xiǎn)控制制度和重大風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)急制度；

5.擬設(shè)保理企業(yè)未來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、擬開(kāi)展保理業(yè)務(wù)的行業(yè)和領(lǐng)域、組織管理架構(gòu)、效益分析以及風(fēng)險(xiǎn)控制能力分析、業(yè)務(wù)操作流程及特點(diǎn)。

　　（二）高級(jí)管理人員及風(fēng)險(xiǎn)控制部門管理人員情況介紹及有關(guān)證明。

　?。ㄈ┕芾聿块T要求提交的其他相關(guān)文件。

　　第十條商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)當(dāng)在名稱中，標(biāo)明“商業(yè)保理”字樣。

　　第十一條商業(yè)保理企業(yè)有下列事項(xiàng)變化的，應(yīng)當(dāng)參照設(shè)立程序申請(qǐng)變更：

　　（一）持股比例超過(guò)5%的股東申請(qǐng)股權(quán)轉(zhuǎn)讓；

　　（二）增加新股東；

　?。ㄈ┖喜?；

　?。ㄋ模┓至ⅰ?br />
　　其他變化事項(xiàng)按照有關(guān)法律法規(guī)執(zhí)行。

　　第三章經(jīng)營(yíng)與風(fēng)險(xiǎn)管理

　　第十二條商業(yè)保理企業(yè)可以從事與所受讓的應(yīng)收賬款相關(guān)的下列業(yè)務(wù)：

　?。ㄒ唬?yīng)收賬款融資；

　　（二）銷售分戶賬管理；

　　（三）應(yīng)收賬款催收；

　?。ㄋ模馁~擔(dān)保；

　　（五）經(jīng)許可的其他業(yè)務(wù)。

　　第十三條商業(yè)保理企業(yè)不得從事下列活動(dòng)：

　?。ㄒ唬┪沾婵?；

　?。ǘ┌l(fā)放貸款或受托發(fā)放貸款；

　?。ㄈｉT從事或受托開(kāi)展與商業(yè)保理無(wú)關(guān)的催收業(yè)務(wù)、討債業(yè)務(wù)；

　　（四）受托投資；

　　（五）國(guó)家規(guī)定不得從事的其他活動(dòng)。

　　第十四條中外資商業(yè)保理企業(yè)從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家對(duì)外匯管理的有關(guān)規(guī)定。

　　第十五條商業(yè)保理企業(yè)可以通過(guò)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)以及發(fā)行債券等渠道融資，融資來(lái)源必須符合國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定。

　　第十六條商業(yè)保理企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)一般不得超過(guò)凈資產(chǎn)總額的10倍。風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)按照企業(yè)的總資產(chǎn)減去現(xiàn)金、銀行存款、國(guó)債后的剩余資產(chǎn)總額確定。

　　第十七條商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照審慎會(huì)計(jì)原則，建立資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金提取制度?？梢詤⒄铡斗倾y行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則（試行）》對(duì)保理資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)大小，確定資產(chǎn)損失準(zhǔn)備計(jì)提比例，按照季度提取資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金。

　　第十八條商業(yè)保理企業(yè)為股東及其關(guān)聯(lián)實(shí)體提供擔(dān)?；虮＠砣谫Y的總余額，不得超過(guò)該股東的出資金額。

　　第十九條商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)當(dāng)在人民銀行征信中心的應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)，辦理應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓登記，將應(yīng)收賬款權(quán)屬狀態(tài)予以公示。

　　第二十條商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)當(dāng)在境內(nèi)已加入國(guó)際性保理企業(yè)組織的商業(yè)銀行，開(kāi)設(shè)商業(yè)保理運(yùn)營(yíng)資金的人民幣專用存款賬戶（以下簡(jiǎn)稱“專用賬戶”）。

　　商業(yè)保理運(yùn)營(yíng)資金主要是指商業(yè)保理企業(yè)運(yùn)用自有資金或自籌資金開(kāi)展商業(yè)保理經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金。商業(yè)保理企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)管理資金不納入監(jiān)管范疇。

　　商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)當(dāng)與商業(yè)銀行的法人機(jī)構(gòu)或授權(quán)的分支機(jī)構(gòu)簽訂資金管理協(xié)議，明確雙方的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任。

　　商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)當(dāng)每月向試點(diǎn)區(qū)（縣）商務(wù)主管部門報(bào)送經(jīng)存管銀行確認(rèn)的資金存管情況；存管銀行發(fā)現(xiàn)商業(yè)保理企業(yè)違反國(guó)家法律法規(guī)或存管協(xié)議的，應(yīng)當(dāng)向商務(wù)主管部門報(bào)告有關(guān)情況。

　　第二十一條商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定，登錄商務(wù)部商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱“商務(wù)部信息系統(tǒng)”）進(jìn)行信息填報(bào)，填報(bào)內(nèi)容包括公司注冊(cè)信息、高管人員資質(zhì)、財(cái)務(wù)狀況、業(yè)務(wù)開(kāi)展情況、內(nèi)部管理制度建設(shè)情況等。新注冊(cè)企業(yè)應(yīng)當(dāng)于成立后10個(gè)工作日內(nèi)完成基本信息填報(bào)。

　　商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)當(dāng)于每月、每季度結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)，完成上一月度、季度業(yè)務(wù)信息填報(bào)。信息填報(bào)情況將作為商業(yè)保理企業(yè)合規(guī)考核的重要指標(biāo)。

　　第二十二條商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)當(dāng)做好重大事項(xiàng)報(bào)告工作，并于下列事項(xiàng)發(fā)生后5個(gè)工作日內(nèi)，向商務(wù)主管部門（登錄商務(wù)部信息系統(tǒng)）報(bào)告，并配合有關(guān)部門開(kāi)展調(diào)查。

　?。ㄒ唬┏止杀壤^(guò)5%的主要股東變動(dòng)；

　?。ǘ﹩喂P金額超過(guò)凈資產(chǎn)5%的重大關(guān)聯(lián)交易；

　?。ㄈ﹩喂P金額超過(guò)凈資產(chǎn)10%的重大債務(wù)；

　　（四）單筆金額超過(guò)凈資產(chǎn)20%的或有負(fù)債；

　?。ㄎ澹┏^(guò)凈資產(chǎn)10%的重大損失或賠償責(zé)任；

　?。┒麻L(zhǎng)、總經(jīng)理等高管人員變動(dòng)；

　?。ㄆ撸p資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)；

　　（八）重大待決訴訟、仲裁。

　　其他需要向有關(guān)部門報(bào)備的事項(xiàng)按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第四章監(jiān)督管理

　　第二十三條市商務(wù)委負(fù)責(zé)建立全市統(tǒng)一的商業(yè)保理行業(yè)協(xié)同監(jiān)管信息系統(tǒng)，與工商、公安、金融、稅務(wù)等部門和上海銀監(jiān)局、人民銀行上?？偛繉?shí)現(xiàn)企業(yè)信息共享，加強(qiáng)對(duì)商業(yè)保理企業(yè)事中、事后協(xié)同監(jiān)管。

　　市商務(wù)委指導(dǎo)和監(jiān)督各區(qū)（縣）推進(jìn)商業(yè)保理試點(diǎn)工作，試點(diǎn)區(qū)（縣）商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)每半年一次向市商務(wù)委報(bào)送本區(qū)（縣）商業(yè)保理發(fā)展情況。

　　第二十四條試點(diǎn)區(qū)（縣）商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)會(huì)同工商、公安、金融、稅務(wù)等部門加強(qiáng)對(duì)商業(yè)保理企業(yè)的制度建設(shè)、內(nèi)控機(jī)制、合規(guī)經(jīng)營(yíng)、融資管理、賬戶設(shè)置、統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)上報(bào)的及時(shí)性和準(zhǔn)確性等情況的現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)，責(zé)令企業(yè)對(duì)有關(guān)情況和問(wèn)題作出說(shuō)明并限期整改，并將有關(guān)情況通報(bào)有關(guān)部門。

　　第二十五條試點(diǎn)區(qū)（縣）商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)結(jié)合日常信息報(bào)送、現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)檢查等情況，每年開(kāi)展合規(guī)考核。對(duì)違反本辦法規(guī)定或達(dá)不到本辦法要求的商業(yè)保理企業(yè)，責(zé)令其限期整改；對(duì)逾期不整改的以及違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重的，不予通過(guò)合規(guī)考核，及時(shí)通報(bào)有關(guān)部門并向社會(huì)予以公示。

　　試點(diǎn)區(qū)（縣）商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)將合規(guī)考核情況上報(bào)市商務(wù)委。

　　第二十六條試點(diǎn)區(qū)（縣）商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等專業(yè)社會(huì)評(píng)估機(jī)構(gòu)，對(duì)商業(yè)保理企業(yè)風(fēng)控體系、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行評(píng)估。第三方評(píng)估應(yīng)每?jī)赡觊_(kāi)展一次，并將評(píng)估結(jié)果向社會(huì)公示。

　　第二十七條商業(yè)保理企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中有下列情形之一的，由市公安局等相關(guān)部門依法進(jìn)行處理；構(gòu)成犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任：

　?。ㄒ唬┓欠ㄎ展姶婵睢⒓Y詐騙；

　?。ǘ┫村X和地下錢莊；

　　（三）實(shí)施高利轉(zhuǎn)貸犯罪或違法放貸；

　?。ㄋ模?yīng)收債權(quán)重復(fù)質(zhì)押、轉(zhuǎn)讓或欺詐性交易；

　?。ㄎ澹┙柚鷩?guó)際保理業(yè)務(wù)實(shí)施操縱股價(jià)；

　?。┍┝τ憘刃淌路缸锖拖嚓P(guān)民事合同糾紛；

　?。ㄆ撸┢渌`法違規(guī)行為。

　　第五章附則

　　第二十八條在中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)內(nèi)設(shè)立商業(yè)保理企業(yè)，按照區(qū)內(nèi)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第二十九條本辦法自2014年8月1日起實(shí)施，有效期至2016年7月31日。

　　上海市商務(wù)委員會(huì)

　　上海市工商行政管理局

2014年7月1日